Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Инструкция для работодателя: перевод зарплаты сотрудников в другой банк». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Любой труд должен иметь вознаграждение – базовая аксиома и статья из Конституции РФ. Порядок выплат вознаграждения за труд определяется нормативными документами, прежде всего, соглашением сторон на обоюдное сотрудничество в трудовой сфере, то есть трудовым договором, положения которого не должны противоречить действующему законодательству. Можно регламентировать этот порядок и в коллективном договоре.
Проводки по бухгалтерии
Технически процесс проведения зарплаты через банк происходит таким образом:
- организация перечисляет в банк-эмитент (в разные банки) средства, предназначенные для выплаты вознаграждения за труд, для этого используется одно или несколько платежных поручений;
- банк перечисляет сотрудникам положенные им суммы (именно в этот момент прекращаются обязательства работодателя по выплате з/п).
Бухгалтерский учет движения этих средств зависит от выписки банка, которая подтверждает списание средств со счета организации на счета работников. Все записи в бухгалтерской документации делаются именно на эту дату (обычно это следующий рабочий день после перечисления денег от организации).
Проводка будет выглядеть таким образом:
- выпуск банковских карт: дебет 91-2 «Прочие расходы», кредит 51 «Расчетные счета» – оплачены услуги банка по выпуску пластиковых банковских карт;
- перечисление аванса: дебет 60-2 «Расчет с поставщиками: аванс», кредит 51 «Расчетные счета» – отражено перечисление средств банку за обслуживание карт сотрудников в течение года;
- выплата зарплаты на карты банка, клиентом которого является фирма: дебет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», кредит 51 «Расчетные счета» – переведены денежные средства в счет выплаты заработной платы сотрудникам;
- выплата зарплаты на индивидуальную карту сотрудника: дебет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», кредит 51 «Расчетные счета» – перечислена зарплата на индивидуальный счет сотрудника ФИО.
Заключение и мои рекомендации
Нельзя однозначно сказать, какая зарплатная карта лучше. Хорошие предложения есть как у крупных известных банков, так и у небольших, рассчитанных конкретно на обслуживание бизнеса. Основные параметры, которые нужно учитывать при выборе, – это стоимость обслуживания и выпуска карты, лимиты и комиссия за снятие. Многие карты предлагают дополнительные бонусы, такие как начисление годового процента на остаток средств, а также кешбэк: за все покупки или в отдельных категориях.
Рекомендую ориентироваться на те критерии, которые важны именно для вас. Зарплатная карта все же предназначена для получения зарплаты, поэтому понятно, что ее функционал может быть более ограниченным по сравнению с обычными дебетовыми картами. Можно подключить к ней дополнительные услуги или же оформить еще одну карту, которая будет использоваться параллельно с зарплатной.
Как оформить кредитную карту для получения зарплаты
Планируете открыть кредитную карту и перевести на нее зарплату? Следуйте инструкции от Банкирофф.ру:
- Изучите предложения финансовых организаций.
- Выберите «пластик» с выгодным кэшбэком, бесплатными выпуском и доставкой, дешевым обслуживанием.
- Оформите заказ через мобильное приложение или обратитесь в офис с паспортом.
- Дождитесь ответа от компании.
- При положительном решении вам привезут карту в течение 3-5 рабочих дней (в крупных городах получить «кредитку» можно уже на следующий день, в отдаленных населенных пунктах придется ждать пару недель).
- Активируйте карту и начинайте ее использовать.
- Напишите заявление на работе, укажите реквизиты, по которым теперь должны переводить зарплату.
В карте откажут, если у вас отрицательный кредитный рейтинг. Банк проверяет всех клиентов и одобряет заявки лишь тем, кто зарекомендовал себя надежным плательщиком.
- Получать заработную плату можно абсолютно на любой счет. Работник вправе сам решать, какой банк ему для этого подходит больше. Работодатель навязывать другой банк не может.
- Если работодатель отказывается принимать заявление работника на перечисление зарплаты по новым реквизитам, это незаконно и влечет штраф в размере до 100 тыс. руб.
- Подать заявление о смене реквизитов для перечисления заработной платы нужно за 15 календарных дней до выплаты. Если не успеть, деньги придут на старый счет. Но в следующий раз зарплату переведут уже на новый.
- Переходить в другой банк для зачисления заработной платы можно хоть каждый месяц, главное— подавать заявление в указанный срок.
- Работодатель не вправе взимать с сотрудника какие-либо комиссии за перевод зарплаты в другой, не зарплатный банк.
Плюсы и минусы смены зарплатной карты
При смене зарплатной карты одного банка на другой, сотрудник получает:
| + | – |
| Обслуживание в банке, который нравится ему | Обслуживание карты оплачивается работником |
| Привычные условия | Нет возможностей использовать выгоды зарплатного проекта |
| Оформление других выгодных продуктов банковской организации | Возможно списание комиссии за перечисление денежных средств |
Что такое зарплатный проект?
Зарплатный проект — банковская услуга для организаций, которые перечисляют зарплату сотрудникам на банковские карты. Банк открывает расчетные счета для сотрудников и обслуживает их на более выгодных условиях.
Кроме того, зарплатные проекты удобны для бухгалтерии организации: не требуется оформлять большое количество платежных документов. Кроме того, такой подход гораздо безопаснее, чем платить зарплату наличными из кассы (а кое-где это вообще запрещено).
Достаточно часто при выборе банка для зарплатного проекта организация ориентируется всего на один параметр: стоимость обслуживания платежей. В то же время карты этих банков могут быть абсолютно неудобны для повседневного использования: их могут не принимать в некоторых точках, а банкоматов — пара штук в отдаленных концах города.
Личный опыт смены зарплатной карты
Зарплатная карта в моей жизни появилась внезапно. После долгих лет работы с оплатой наличными, работодатель решил ввести зарплатные карты. Я, как и большинство сотрудников, позитивно восприняли этот момент: не нужно бежать к банкомату и вносить крупные суммы на карту. Выплаты четкие и прозрачные.
Но моя радость продолжалась недолго. И дело вовсе не в том, что банк, который был выбран для нас — плохой. Просто именно для меня карта оказалась неудобной: ипотека, карта супруги и накопительный счет в другом банке. В итоге вместо цикла: наличные — банкомат, мой цикл усложнился. Сначала я искал банкомат, снимал деньги в одном банке, искал другой, вносил средства на привычную дебетовую карту. Конечно, многие скажут, что можно перевести с комиссией и не мучить себя. Но стоит посчитать годовую сумму таких комиссий и становится грустно.
В итоге я пришел к решению: зарплатную карту нужно менять на привычную. В то время в интернете было много разномастной информации. Кто-то говорил, что это возможно. Кто-то, что нет. Но я решил испытать судьбу и обсудить этот вопрос с начальником. Как оказалось, сменить зарплатную карту действительно можно. Для этого требуется:
- Предоставить работодателю новые реквизиты счета
- Написать заявление о переводе заработной платы на карту (не менее, чем за 15 дней до ее выплаты)
- Внести изменения в трудовой договор (если там был прописан номер счета для перечисления заработной платы)
Вот такая нехитрая манипуляция позволила мне получать свою зарплату на карту удобного для меня банка.
Зачем менять зарплатную карту?
Связываться с этим вопросом целесообразно в том случае, когда есть серьезные для этого мотивы. На оформление нового пластика нужно будет потратить личное время и средства. Менять з\п карточку есть смысл, если:
- Не устраивает банковское обслуживание: мало терминалов, офисы работают по стандартному восьмичасовому графику, что мешает обратиться туда после рабочего дня, специалисты не компетентны и грубят, происходят задержки в начислениях и проч.
- Банковское учреждение оказалось на санации, что предвещает скорый отзыв лицензии или банкротство. В этом случае его менять стоит быстрее, ведь можно лишиться всех своих денег на счетах, а возвращать будет очень долго и сложно.
- Нет хороших банковских услуг или продуктов. Например, работник хочет получить кредит, но условия в зарплатном банке его не устраивают (слишком высокая ставка, маленькие суммы, наличие комиссий и проч.). Многие банки предлагают своим зарплатным клиентам льготные условия, однако и они иногда бывают не совсем выгодные.
Создание документа Платежное поручение на выплату зарплаты
Перечисление заработной платы за месяц оформляется отдельным платежным поручением на каждого сотрудника, сформировать которые можно с помощью обработки Платежные поручения на каждого работника (Зарплата и кадры — Платежные поручения на каждого работника). Обработку удобнее запустить из подготовленного документа Ведомость в банк. Для этого нажмите на кнопку Создать на основании — Платежные поручения (на каждого работника) (, ). В этом случае будет открыта форма обработки Платежные поручения на каждого работника, некоторые поля которой будут автоматически заполнены данными из документа-основания, за исключением:
-
в поле Статья движения денежных средств уточните статью движения денежных средств из справочника Статьи движения денежных средств (Справочники — Статьи движения денежных средств) — автоматически устанавливается статья Оплата труда
-
в поле Дата платежных поручений уточните дату платежных поручений
-
в табличной части Платежные поручения в колонке Счет отображается счет сотрудника, на который должна быть перечислена зарплата. Колонка автоматически заполняется, если счет указан в карточке сотрудника или физического лица. Если у сотрудника несколько счетов и не выделен основной счет, то счет, на который будет перечислена зарплата, выбирается непосредственно в табличной части формы обработки.
-
с 01.06.2020 года в платежном поручении необходимо указывать код вида дохода при выплате доходов через банк (Указание Банка России от 14.10.2019 № 5286-У). Данный код указывается автоматически в документе Платежное поручение в поле Удержание по исполнительному листу (это значение будет указано в реквизите 20 Наз. пл. платежного поручения). Значение кода зависит от значения в поле Вид дохода документа Ведомость в банк. Если в поле Вид дохода было указано значение Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания, то в платежном поручении будет указано значение 1 — разрешено, с ограничением по сумме, Доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок) — 2 запрещено без оговорок, Доходы, на которые не может быть обращено взыскание (с оговорками для алиментов) — 3 запрещено (с оговорками для алиментов).
Процедура перечисления заработной платы на карту работника
Однако за счет внебюджетных средств оплачивать данные расходы учреждение вправе, если указанные операции предусмотрены утвержденной сметой доходов и расходов и разрешением на открытие лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
Обратите внимание: оплата банковских услуг по перечислению денежных средств на счета в кредитных организациях осуществляется по подстатье 226 «Прочие услуги» ЭКР (Письмо Минфина России N 02-14-13/1254). Оплата стоимости изготовления пластиковых карт также производится по данной статье, поскольку входит в состав услуг банка, оказываемых по договору об открытии банковского счета.
Рассмотрим, как в бюджетном учете отражается выдача заработной платы по пластиковым картам и оплата банковских услуг.
Как написать заявление на перечисление зарплаты на личную карту?
Любая организация или компания может выдавать заработную плату работникам как наличными средствами, так и с помощью переводов на банковские счета. Во втором случае наиболее частая практика — заключать договора с соответствующими финансовыми учреждениями для открытия зарплатных карт сотрудникам.
Последние имеют право указать свой счет, на который впоследствии будут осуществляться переводы. Для этого потребуется написать специальное заявление на перечисление зарплаты на карту.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Принятый в 2014 году Федеральный Закон No333-ФЗ предоставил работникам организаций возможность менять кредитные организации, через которые им будет перечисляться зарплата.
Для того, чтобы предприниматель начал переводить средства в нужный банк, сотруднику потребуется подать заявление о смене банка.
Это необходимо сделать не менее, чем за 5 рабочих дней до числа, указанного в нормативных актах организации в качестве дня выдачи зарплаты.
Указанное условие регламентируется частью 3 ст. 136 ТК РФ. Дата выдачи зарплаты обычно фиксируется трудовым и коллективным договорами, а также правилами внутреннего трудового распорядка.
Часть 6 вышеуказанной статьи определяет, что предприниматели должны перечислять сотрудникам зарплату не менее 2 раз в месяц. Это касается зарплатных переводов, а не схемы «аванс – основная выплата».
Это означает, что если работник составил и передал заявление в бухгалтерию за 5 дней до даты получения зарплатной выплаты, работодателю необходимо будет перечислить средства в банк, указанный в документе, на предоставленный счет.
Следовательно, если работник предоставил заявление о смене финансового учреждения для получения зарплаты, организация становится обязана выплачивать ему положенные средства на счет, внесенный в документ.
Иначе по статье 236 ТК РФ потребуется заплатить проценты за задержку выплат. Также предпринимателю может грозить административная ответственность по ст. 5.27 КоАП.
В случае, когда работник подал заявление позднее положенного срока, ближайшая выплата зарплаты ему будет проводиться через старый банк, а новые перечисления компании необходимо осуществить с помощью банка, указанного в заявлении.
Почему нельзя перечислять зарплату третьим лицам
Каждый человек является собственником своей заработной платы. Он зарабатывает деньги, которые являются его доходом. Работодатель удерживает с них НДФЛ, а остаток перечисляет работнику в банк на его расчетный счет или выплачивает наличкой. Но иногда по тем или иным причинам работник просит перечислять его доход на счет третьего лица. Таким образом некоторые граждане, например, погашают долги или оплачивают какие-либо услуги. Также они могут просить перечислять свою зарплату на счет супругов или близких родственников, мотивируя это отсутствием личной банковской карточки и общим бюджетом.
Некоторые работодатели соглашаются на такой способ выплаты зарплаты, иногда подстраховывая себя тем, что берут с работника заявление с указанием реквизитов для перечисления. Но в Роструде считают такие действия работодателей нарушением. Чиновники предостерегают организации и ИП от такой практики по нескольким причинам:
- в случае возникновения спора о выплате зарплаты работодателю будет сложно доказать, что он выполнил свои обязательства в полном объеме;
- причиной перечисления заработка третьему лицу является его сокрытие от взыскания догов или алиментов;
- работник может оказаться жертвой мошеннической схемы по лишению его заработанных денег.
Что делать с картой, на которую заработная плата поступала до смены банка
Такие вопросы решаются по усмотрению клиента. Большинство зарплатных проектов предполагают бесплатное обслуживание и пользование рядом дополнительных преференций. Кредитным организациям выгодно, чтобы как можно больше клиентов пользовались их банковскими картами. При бесплатном обслуживании карт прибыль банка складывается из комиссионных со стороны платежной системы и платных услуг и опций, которые подключаются держателями по желанию.
После исключения карты из прежнего зарплатного проекта, большинство из ранее действующих преференций будет аннулировано. Обслуживание станет платным, а банковские услуги (кредиты, ипотека, вклады) будут предоставляться на общих условиях — как не для зарплатных клиентов банка.
Клиент может оставить карту в пользование, либо закрыть ее для минимизации своих расходов. Каких-либо ограничений в данном случае нет, так как сотрудник организации уже не является зарплатным клиентом. Если в карте нет надобности, ее следует закрыть по правилам, установленным в банке.
Некоторые важные нюансы
Перевод заработной платы на другую карту вызывает множество вопросов. Вот некоторые из наиболее популярных:
- Когда можно перевести зарплату в другой банк? В статье 176 Гражданского кодекса РФ четко прописан данный срок — как минимум за 15 дней до намеченной даты выплаты зарплаты. Если вы не успеваете соблюсти установленный законом период, значит, рассмотрение заявления переносится на следующий месяц.
- Что делать, если работодатель отказывается начислять зарплату в выбранный банк? Вероятность отказа даже после внесения поправки в 2021 году еще остается. Когда наниматель не одобряет вашего заявления, он нарушает закон. Можете так и сказать. Вероятность отказа от работодателя минимальна, а вот с бухгалтерией нередко возникают проблемы. Каждый такой перевод в другой банк прибавляет специалисту работу. Если говорить прямо, в будущем это может подпортить отношения между вами.
- Как поступить, если в трудовом договоре указан банк для начисления зарплаты? Запись обязательно необходимо аннулировать посредством оформления дополнительного соглашения. В нем прописывается то, что работник изъявил желание путем написания соответствующего заявления получать заработную плату в другом банке. Это избавит от некоторых проблем в дальнейшем.
- Сколько раз можно поменять зарплатный банк? Законодательством не предусмотрено никаких ограничений относительно возможного количества смены банка. Главное, чтобы вы укладывались в вышеописанные законом сроки. Конечно, злоупотреблять таким правом не стоит, поскольку это вызывает неудобства в работе той же бухгалтерии. Корпоративный этикет и уважение к труду коллег еще никто не отменял.
- Можно ли выбрать банк для получения зарплаты госслужащему? С июля 2021 года бюджетники могут получать деньги исключительно на банковские карты НСПК МИР. Они не могут получать зарплатную плату на пластик других платежных систем, то есть Виза или МастерКард, а вот банк в праве выбирать абсолютно любой.
Хотите перевести получение заработной платы в другой банк? Напишите заявление на имя работодателя за 15 дней до начисления.
Читайте далее
- Схема перевода ипотечного кредита в другой банк
- Что делать, если банк снимает всю зарплату с карты?
- Как получать зарплату на карту?
- Как увеличить зарплату с помощью заговора?
Зачем нужны изменения в трудовое законодательство?
В пояснительной записке к первому законопроекту сказано, что Роструд в 2021 году выявил 81 тыс. нарушений трудового законодательства. Около 10% из них — нарушение ч. 3 ст. 136 Трудового кодекса. Анализ судебной практики также показывает, что работодатели пренебрегают правом работников на получение заработной платы удобным способом.
Вопрос-ответ
Можно ли пожаловаться, если на работе вам не индексируют зарплату?
Отмечается, что дополнение ч. 6 ст. 5.27 КоАП отдельным составом правонарушения поможет защитить не только права граждан, но конкуренцию на рынке банковских услуг. Препятствование сотруднику сменить зарплатный банк (с которым организация заключила договор на обслуживание) дает кредитной организации несколько преимуществ. Во-первых, в привлечении денежных средств работников на банковские счета, во-вторых, в осуществлении различных операций (денежных переводов, кредитовании).
По мнению авторов второго законопроекта, руководители, которые имеют многочисленный штат работников, не всегда технически успевают обработать заявления об изменении кредитной организации в течение пяти рабочих дней. Увеличение этого срока до 15 календарных дней должно исключить риск нарушения работодателем норм трудового законодательства из-за независящих от него причин.
Как переводить заработную плату на банковскую карту другого банка?
Вам необходимо сначала определиться с кредитно-финансовой организацией. Главное, это обязательно должен быть российский банк, а карта — зарплатная. Не стоит думать, что это какой-либо особый платежный инструмент. Она становится такой, когда организация начинает перечислять на нее заработную плату. Дополнительные преференции полагаются только в тех случаях, если между банком и индивидуальным предпринимателем/юридическим лицом заключается полноценный зарплатный проект. Что это значит? Вся заработная плата сотрудников переводится на карты данного кредитно-финансового учреждения.
Зарплатной может быть любая банковская карточка. Дата оформления платежного инструмента не имеет никакого значения. Это может быть любая карта, которой вы владеете. Исключение составляют только кредитные. Они не могут быть зарплатными. Если у вас уже есть пластик, вы можете попросить работодателя перечислять заработную плату на него.
Личный опыт смены зарплатной карты
Зарплатная карта в моей жизни появилась внезапно. После долгих лет работы с оплатой наличными, работодатель решил ввести зарплатные карты. Я, как и большинство сотрудников, позитивно восприняли этот момент: не нужно бежать к банкомату и вносить крупные суммы на карту. Выплаты четкие и прозрачные.
Но моя радость продолжалась недолго. И дело вовсе не в том, что банк, который был выбран для нас — плохой. Просто именно для меня карта оказалась неудобной: ипотека, карта супруги и накопительный счет в другом банке. В итоге вместо цикла: наличные — банкомат, мой цикл усложнился. Сначала я искал банкомат, снимал деньги в одном банке, искал другой, вносил средства на привычную дебетовую карту. Конечно, многие скажут, что можно перевести с комиссией и не мучить себя. Но стоит посчитать годовую сумму таких комиссий и становится грустно.
В итоге я пришел к решению: зарплатную карту нужно менять на привычную. В то время в интернете было много разномастной информации. Кто-то говорил, что это возможно. Кто-то, что нет. Но я решил испытать судьбу и обсудить этот вопрос с начальником. Как оказалось, сменить зарплатную карту действительно можно. Для этого требуется:
- Предоставить работодателю новые реквизиты счета
- Написать заявление о переводе заработной платы на карту (не менее, чем за 15 дней до ее выплаты)
- Внести изменения в трудовой договор (если там был прописан номер счета для перечисления заработной платы)
Вот такая нехитрая манипуляция позволила мне получать свою зарплату на карту удобного для меня банка.